Alcance y Características de un Programa de Compliance

APUNTES DE COMPLIANCE 3

Alcance y Características de un Programa de Compliance

 

1. Alcance

Recientemente ha surgido la tendencia de referirnos al compliance corporativo, fiscal, de protección de datos personales, anticorrupción, criminal.

En nuestra opinión, el compliance es un todo, que debe abarcar toda los aspectos regulatorios y corporativos de la organización, ya que como lo hemos comentado en los apuntes anteriores, el compliance tiene su base en la decisión de la alta dirección de la corporación de actuar dentro del marco jurídico y corporativo que le es aplicable, como un compromiso ético, que va más allá del simple aspecto formal.

En este sentido, un programa de compliance debe ser integral y abarcar todos los aspectos relevantes de la corporación, no obstante que exista un enfoque especial en las áreas de mayor riesgo a las que ésta se encuentra expuesta.

2. Principales Características

En relación con lo anterior, consideramos que un programa de compliance robusto debe tener las características siguientes: 

3. Principales Materias

Prevención de lavado de dinero

Combate al financiamiento al terrorismo

Protección al consumidor

Datos personales

Medidas antifraude

Sistemas anticorrupción

Fiscal

Laboral

Responsabilidad social

Equidad de género

4. Principales Elementos

5. Compromiso de Actuar dentro de un Marco Ético

Cuando la corporación adopta un programa de cumplimiento es porque está decidida a ir más allá de su marco regulatorio y corporativo.

En este punto, los socios y la alta dirección deciden ajustar sus acciones y decisiones a este marco ético, respetando los extremos establecidos dentro de sus políticas y procedimientos.

Esto es que, aún cuando tienen la capacidad de decidir no apegarse a este marco de cumplimiento, están en el entendido de que se apegarán a las directrices marcadas dentro de su programa de compliance, como cualquier otro miembro de la corporación.

Asimismo, promoverán que sus socios estratégicos, proveedores y colaboradores se apeguen a este programa de compliance, o por lo menos cuenten con elementos mínimos que permitan determinar que cumplen con sus obligaciones regulatorias.

En este sentido, el compromiso ético se extenderá al ámbito de influencia de la corporación, lo que permitirá crear relaciones sólidas, de confianza y de integridad con agentes internos y externos, así como otros beneficios que abordaremos en apuntes subsecuentes.

Héctor Contreras

Governance, Ethics & Compliance Advisors